Panduan kamu buat memberikan pengurangan biaya awal
mulai melakukan bisnis baru dapat melibatkan banyak pengeluaran organisasi yang bisa bertambah dengan cepat. Untungnya, IRS menawarkan pengurangan biaya awal yang bisa memberi bantuan menjadikan enteng beban keuangan.
Dalam panduan ini, kami menjelaskan seluruh yang perlu kamu ketahui tentang pengurangan biaya awal dan cara memakainya.
Apa pengurangan biaya awal?
Pengurangan biaya awal ialah ketentuan pajak yang dapat dimungkinkan pengusaha dan pemilik usaha kecil buat memberikan pengurangan sebagian biaya awal mereka dari penghasilan kena pajak pada tahun mereka mulai menjalankan bisnis.
Pengurangan dimaksudkan buat memberi bantuan mengimbangi biaya yang terlibat dalam mulai melakukan bisnis, yang tak mustahil termasuk biaya seperti riset pasar, biaya hukum, biaya pembentukan dan biaya iklan.
agar memenuhi syarat buat pengurangan biaya awal, bisnis diharuskan yaitu bisnis baru, biaya diharuskan dikeluarkan sebelum bisnis mulai beroperasi, dan biaya diharuskan diperlukan dan biasa buat jenis bisnis yang kamu mulai.
jumlah pengurangan biaya awal dibatasi hingga $5.000 buat tahun pertama bisnis, dengan biaya awal yang tersisa diamortisasi selama periode 15 tahun.
tetapi, bisnis dengan biaya awal yang melebihi total $50.000 akan dikenakan pengurangan batas pengurangan.
Cara terbaik buat mengarahkan kamu ke arah yang benar ialah dengan memiliki daftar periksa buat mulai melakukan bisnis. Daftar tersebut dapat mencakup apa saja mulai dari memperoleh pembiayaan hingga mencari donasi hukum dan bahkan tahu persyaratan pajak. Daftar periksa yang komprehensif dapat melakukan pencegahan kamu membikin keputusan yang terburu-buru.
Siapa yang memenuhi syarat buat pengurangan biaya awal?
Bisnis baru yang sudah mengeluarkan biaya awal memenuhi syarat buat pengurangan biaya awal. Ini termasuk pengusaha yang baru mulai melakukan bisnis, serta mereka yang akan mulai melakukan bisnis.
Pengurangan tersedia buat bisnis dari seluruh jenis dan ukuran, termasuk kepemilikan perseorangan, kemitraan, dan korporasi.
biaya awal bisnis apa yang bisa dikurangkan?
Saat mulai melakukan bisnis, penting buat memahami biaya apa yang bisa dikurangkan. biaya awal yang bisa dikurangkan dan biaya organisasi yang bisa dikurangkan ialah dua kategori yang bisa memberi bantuan pengusaha baru menghemat pajak.
tahu biaya mana yang termasuk dalam kategori ini dapat membikin perbedaan yang signifikan dalam kesuksesan finansial suatu bisnis.
biaya awal yang bisa dikurangkan
Saat mulai melakukan bisnis baru, ada banyak biaya yang perlu dipertimbangkan. Untungnya, sebagian dari biaya ini dapat dikurangkan dari pajak, memberi bantuan pemilik bisnis baru menghemat pajak.
biaya awal bisnis yang bisa dikurangkan ini termasuk biaya yang diperlukan buat mulai melakukan ataupun membeli bisnis ataupun bisnis yang aktif, seperti:
- biaya penelitian dan pengembangan dapat mencakup biaya yang dikeluarkan buat membangun dan melakukan pengujian prototipe, mengembangkan teknologi baru, pengadaan tenaga kerja, ataupun menyempurnakan produk ataupun layanan yang ada.
- Pengeluaran riset pasar dapat mencakup biaya yang dibayarkan buat survei, kelompok konsentrasi, ataupun metode riset lainnya buat memahami kebutuhan dan preferensi pelanggan potensial.
- biaya iklan dan promosi dapat mencakup biaya yang terkait dengan pembuatan dan distribusi materi pemasaran, seperti brosur, pamflet, ataupun iklan.
- biaya pelatihan karyawan dapat mencakup biaya yang berkaitan dengan perekrutan karyawan baru, seperti materi pelatihan, biaya instruktur, dan biaya perjalanan.
- biaya peralatan dan persediaan dapat mencakup biaya yang berkaitan dengan pembelian ataupun penyewaan peralatan dan persediaan yang diperlukan buat menjalankan bisnis.
- Pengeluaran bisnis, seperti biaya hukum dan akuntansi, dapat dikeluarkan buat memberi bantuan pendaftaran bisnis, persiapan pajak, dan dilema hukum ataupun keuangan lainnya.
- Sewa dan utilitas pada tahap awal seperti sewa kantor ataupun ruang komersial, serta utilitas seperti listrik, air, dan layanan dunia maya.
biaya organisasi yang bisa dikurangkan
biaya organisasi yang bisa dikurangkan ialah biaya yang dikeluarkan selama pendirian perusahaan ataupun kemitraan. biaya ini meliputi:
- Pengeluaran hukum dan akuntansi buat menggabungkan ataupun membentuk kemitraan dapat mencakup pengeluaran yang berkaitan dengan persiapan arsip hukum seperti anggaran dasar ataupun perjanjian kemitraan, serta biaya penasehat yang dibebankan oleh akuntan ataupun pengacara.
- biaya negara bagian buat menggabungkan ataupun mendaftarkan bisnis kamu dapat mencakup biaya seperti biaya pengarsipan ataupun biaya waralaba yang diperlukan buat mendaftarkan bisnis kamu ke negara bagian.
- biaya rapat organisasi dapat mencakup biaya yang terkait dengan rapat awal perusahaan ataupun kemitraan, seperti biaya perjalanan dan akomodasi buat pemegang saham ataupun mitra.
- Lisensi dan biaya izin tak mustahil termasuk biaya buat memperoleh izin dan lisensi yang diperlukan buat mengoperasikan bisnis kamu.
- biaya yang terkait dengan pemindahan aset ke dalam bisnis baru juga dapat dikurangkan dari pajak. biaya ini tak mustahil termasuk biaya yang terkait dengan pengalihan aset seperti real estat, inventaris, ataupun kekayaan intelektual ke bisnis baru.
biaya awal bisnis apa yang tak dapat dikurangkan?
walaupun ada banyak biaya awal yang bisa dikurangkan, tak seluruh biaya memenuhi syarat. Beberapa biaya, seperti pengeluaran pribadi ataupun yang dikeluarkan sebelum bisnis beroperasi, tak dapat dikurangkan. Berikut ialah beberapa contoh biaya awal yang tak dapat dikurangkan:
- Pengeluaran pribadi
- Belanja modal
- biaya penelitian dan pengujian sebelum perusahaan mulai beroperasi
- biaya buat akuisisi aset tak berwujud seperti hak paten dan hak cipta
- biaya yang terkait dengan akuisisi bisnis yang ada
- biaya yang berkaitan dengan penerbitan saham ataupun sekuritas lainnya
- Denda dan penalti
- Pengeluaran buat lobi ataupun politik
- biaya yang terkait dengan penghasilan bebas pajak ataupun entitas bebas pajak lainnya
- Pengeluaran buat melakukan persiapan ataupun mengelola program pensiun ataupun dana perwalian
- biaya yang terkait dengan penerbitan sekuritas bebas pajak ataupun pembiayaan dengan obligasi bebas pajak
Kapan kamu dapat memanfaatkan pengurangan biaya awal?
kamu dapat memanfaatkan pengurangan biaya awal di tahun kamu mulai melakukan bisnis. Pengurangan tersedia buat biaya yang dikeluarkan dalam proses mendirikan ataupun menyelidiki bisnis baru, seperti riset pasar dan biaya periklanan.
jumlah maksimum biaya awal yang bisa dikurangkan pada tahun pertama ialah $5.000, dengan residu saldo diamortisasi selama periode 15 tahun.
penting buat menyimpan catatan yang layak benar dan berkonsultasi dengan profesional pajak buat memastikan kamu memanfaatkan seluruh pengurangan pajak yang tersedia.
bagaimana kamu menghitung biaya awal buat bisnis kecil?
Menghitung biaya awal buat usaha kecil melibatkan identifikasi seluruh biaya yang diperlukan buat menjalankan dan menjalankan bisnis.
Pengeluaran ini dapat mencakup apa saja mulai dari riset pasar dan biaya hukum hingga peralatan dan persediaan.
buat menghitung total biaya awal, daftarkan setiap pengeluaran dan biaya terkait, lalu jumlahkan semuanya.
Sangat penting buat teliti dalam mengidentifikasi seluruh biaya yang diperlukan, disebabkan meremehkan biaya awal dapat memberikan sebab tekanan keuangan di kemudian hari.
Pemahaman yang kuat tentang biaya awal sangat penting buat membikin perencanaan bisnis yang layak dan memperoleh dana yang kamu butuhkan buat peluncuran yang sukses.
bagaimana cara mengklaim pengurangan biaya awal?
Mengklaim pengurangan biaya awal dapat memberi bantuan memberikan pengurangan beban pajak buat bisnis baru. buat memanfaatkan pengurangan ini, ada langkah-langkah spesifik yang diharuskan diikuti saat mengajukan pengembalian pajak IRS. Berikut ialah langkah-langkah buat mengklaim pengurangan biaya awal kamu:
- Tentukan apakah bisnis kamu memenuhi syarat: buat mengklaim pengurangan biaya awal, bisnis kamu diharuskan sudah dimulai dalam tahun pajak berjalan dan sudah mengeluarkan biaya yang terkait dengan mulai melakukan bisnis.
- Hitung biaya awal kamu: biaya awal mencakup seluruh biaya yang dikeluarkan dalam mempersiapkan menjalankan bisnis, seperti biaya hukum dan akuntansi, riset pasar, dan biaya periklanan.
- Pilih antara pengurangan ataupun amortisasi: kamu memiliki opsi buat memberikan pengurangan biaya awal hingga $5.000 pada tahun pertama ataupun mengamortisasi biaya selama periode waktu tertentu, biasanya 15 tahun.
- Isi formulir pajak yang benar: Bergantung pada jenis entitas bisnis yang kamu miliki, kamu perlu mengajukan Formulir 1120, 1120-S, 1065, ataupun 1040. penting buat mengajukan formulir yang benar buat mengklaim pengurangan biaya awal.
- Sertakan pengurangan dalam pengembalian pajak kamu: sesudah jumlah pengurangan ataupun penyusutan ditentukan, penting buat memasukkannya ke dalam baris yang sesuai dari Surat Pemberitahuan Pajak. Ini akan memastikan bahwasannya kamu memperoleh penerimaan manfaat pajak maksimum dari pengurangan biaya awal kamu.
Berapa banyak yang bisa diklaim dengan pengurangan biaya awal?
jumlah yang bisa diklaim terhadap pengurangan biaya awal dibatasi hingga $5.000 pada tahun pertama bisnis. andai total biaya awal kamu melebihi $50.000, pengurangan kamu akan dikurangi dengan jumlah kelebihan. Pengeluaran terutang yang tak dipotong pada tahun pertama dapat dihapuskan dan diperoleh kembali selama periode 180 bulan.
dapatkah LLC memberikan pengurangan biaya awal?
Ya, LLC dapat memberikan pengurangan biaya awal dari pengembalian pajaknya. tetapi, pengurangan tersebut tunduk pada batasan dan persyaratan kelayakan tertentu. IRS menganggap biaya awal sebagai pengeluaran modal yang diperlukan buat menjalankan dan menjalankan bisnis.
penting buat berkonsultasi dengan profesional pajak buat memastikan bahwasannya kamu secara layak benar memberikan laporan seluruh pengeluaran yang memenuhi syarat dan memanfaatkan seluruh pangkasan yang tersedia.
dapatkah pemilik tunggal memberikan pengurangan biaya awal?
Ya, kepemilikan perseorangan dapat memangkas biaya awal dari pengembalian pajak kamu, tunduk pada batasan dan persyaratan tertentu. biaya awal diharuskan yaitu pengeluaran rutin dan perlu yang dikeluarkan selama pendirian bisnis dan tak boleh melebihi $5.000 pada tahun pertama, dengan residu biaya tersebar selama 15 tahun.
dapatkah kontraktor independen memberikan pengurangan biaya awal?
Ya, kontraktor independen tak mustahil dapat memberikan pengurangan biaya awal yang terkait dengan bisnis mereka, seperti pembelian peralatan dan biaya pemasaran, atas pengembalian pajak mereka. Sama seperti LLC dan kepemilikan perseorangan, pengurangan dibatasi hingga $5.000 pada tahun pertama bisnis, dan biaya yang tersisa dapat disebarluaskan.
dapatkah kamu memberikan pengurangan biaya awal tanpa penghasilan?
andai pemilik bisnis tak memiliki penghasilan selama tahun di mana mereka mengeluarkan biaya awal, mereka tak mustahil masih dapat memberikan pengurangan biaya tersebut pada pengembalian pajak mereka. Pengurangan dapat dibatasi pada tahun pertama dan dibawa ke tahun-tahun berikutnya.
dapatkah kamu mengamortisasi biaya awal?
Beberapa biaya awal, seperti pembelian peralatan ataupun perbaikan properti, dapat dihapuskan dari waktu ke waktu pada pengembalian pajak pemilik bisnis. Seperti disampaikan di atas, kemampuan buat menghapuskan biaya awal pada pengembalian pajak pemilik bisnis tak mustahil dibatasi oleh persyaratan kelayakan tertentu yang ditetapkan oleh IRS.
Gambar: Elemen Envato
